Månadsrapport oktober 2024, Skellefteå kommun
Kommunstyrelsen · 3 december 2024 · § 403 · Dnr KS-2024-000814
Kommunstyrelsens beslut
Månadsrapport per den sista oktober 2024 godkänns enligt kommunledningskontorets förslag.
Utan votering. Ingen begärde att rösterna skulle räknas, så protokollet säger inte hur varje parti ställde sig.
Sammanfattning
Enligt fastställd rapportplan ska kommunledningskontoret lämna månadsrapport till kommunstyrelsen per den sista oktober.
Kommunens resultatprognos har förbättrats med 80 miljoner kronor (mnkr) jämfört med augusti månads delårsrapport och ligger nu på plus 110 mnkr. Det innebär dock att resultatet fortfarande understiger kommunens resultatbudget med 56 mnkr.
De största förändringarna jämfört med delårsrapporten i augusti är att nämnderna förbättrat sina prognoser samt att det skett en förbättring av finansnettot.
Läs hela sammanfattningen
Kommunens resultatbudget har justerats ett antal gånger under innevarande år. De största justeringar som har gjorts avser utdelningar från Skellefteå Stadshus AB för att finansiera investeringar. Några större investeringar såsom nya kajen och Artic Center of Energy har blivit försenade och därmed har även utdelningarna flyttats fram till nästa år.
Det finns också finansiella poster i kommunen som är positivt för resultatet och det är att utfallet av skatteintäkter och generella statsbidrag förväntas bli drygt 65 mnkr bättre än budget. Kommunen förväntas också sälja tomter till ett netto på knappt 70 mnkr, intäkter som inte har budgeterats. Prognosen dras å andra sidan ner till följd av relativt stora underskott inom fem av kommunens nämnder.
Socialnämnden redovisar ett underskott på minus 94 mnkr, vilket är i nivå med delårsrapporten i augusti. Underskottet beror till största delen beror på höga personalkostnader till följd av svårigheter med kompetensförsörjningen med bland annat sommaravtal och höga kostnader för övertid. Inom individ- och familjeomsorgen är det främst kostnader för HVB- och familjehem som ökat. Kommunfullmäktige beslutade 2024-06-12, § 226 att socialnämndens prognostiserade underskott för uppkomna semesteravtal och övertid med 29 mnkr, får skrivas av i kommunens årsbokslut för år 2024.
För- och grundskolenämnden redovisar ett underskott på minus 47 mnkr, vilket är i nivå med delårsrapporten i augusti. Underskottet beror till största delen på ökade personalkostnader. Kommunfullmäktige beslutade 2024-06-12 § 226 att det underskott som för- och grundskolenämnden redovisade i april får skrivas av i kommunens årsbokslut för 2024.
Samhällsbyggnadsnämnden redovisar ett underskott på minus 35 mnkr, vilket är en förbättring med 15 mnkr jämfört med senaste prognos. Ungefär hälften av underskottet kommer från den skattefinansierade
verksamheten. Vinterväghållningen i centrala Skellefteå, där förtätningen gör att ingen snö kan lämnas kvar i stadskärnan, ökar kostnaderna när all snö behöver forslas bort. Nämndens taxefinansierade verksamheter redovisar också underskott på totalt 17 mnkr och där är det renhållningen och VA-verksamheten som står för underskotten.
Bygg- och miljönämnden redovisar ett underskott på 5 mnkr, vilket är en förbättring med 2 mnkr jämfört med augustirapporten. Miljö och hälsa har i och med den tillväxt som sker i Skellefteå fått allt fler uppdrag och lagstadgad verksamhet som inte kan finansieras av taxor. Ny modell för efterhandsdebitering av avgifter för livsmedelskontroll ger också lägre intäkter. Detta tillsammans med generella kostnadsökningar gör att verksamheten går med underskott.
Nämnden för support och lokaler redovisar ett underskott på 60 mnkr, vilket är en försämring med 5 mnkr jämfört med delårsrapporten i augusti. Den största orsaken till underskottet är omstruktureringskostnader i samband med investeringar som uppgår till 40 mnkr över budget.