Årsrapport 2024, kommunstyrelsen
Kommunstyrelsen · 1 april 2025 · § 110 · Dnr KS-2025-000095
Kommunstyrelsens beslut
1. Kommunstyrelsens årsrapport 2024 fastställs enligt kommunledningskontorets förslag.
2. Kommunledningskontorets förslag till resultatöverföring utgör kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige.
Utan votering. Ingen begärde att rösterna skulle räknas, så protokollet säger inte hur varje parti ställde sig.
Sammanfattning
Kommunledningskontoret har upprättat kommunstyrelsens årsrapport för 2024, vilken redovisar ett budgetmässigt överskott på 118 miljoner kronor (mnkr). De största överskotten återfinns inom markförsäljning och kollektivtrafik. Överskottet inom kollektivtrafiken beror främst på att de medel som avsatts för det nya avtalet med Skellefteå Buss AB ännu inte har fastställts.
Enligt kommunens riktlinjer för god ekonomisk hushållning ska intäkterna från energiverksamheten motsvara 4,5 procent av energiverksamhetens senast bokförda egna kapital. När Elförsörjningens (4 kraftverk) intäkter inte når denna nivå ska en komplettering ske genom aktieutdelning från Skellefteå Kraft AB. Den utdelningen som skett från Skellefteå Kraft AB under 2024 har varit för liten för att kommunen ska klara målet om 4,5 procent av eget kapital. Detta till följd av att Elförsörjningen redovisade ett negativt resultat på 33 mnkr vid årets slut. Elförsörjningens underskott täcks nu i bokslutet av det egna kapitalet och en extra utdelning från Skellefteå Kraft AB på 33 mnkr kommer istället att genomföras under 2025 för att korrigera den uppkomna bristen.
Kommunstyrelsens överskott påverkas även av flera större driftprojekt, såsom Society Expo 2026, Ukraina-projektet och bildandet av Skellefteå Universities Alliance. Dessa projekt har kvarvarande medel som behöver föras över till 2025 och så länge projekten pågår. Det är också dessa projekt som förklarar varför den föreslagna resultatöverföringen för kommunstyrelsen uppgår till 93 mnkr, vilket är högre än motsvarande överföring 2023 på cirka 78 mnkr.
Läs hela sammanfattningen
Vid årets slut uppgår de kvarvarande medlen på investeringssidan till 146 mnkr. Av dessa föreslås 127 mnkr överföras till 2025 för att finansiera pågående och planerade investeringar. Detta innebär en väsentlig ökning jämfört med föregående års resultatöverföring, som uppgick till 62 mnkr. Den föreslagna överföringen speglar både en fortsatt hög investeringsnivå och behovet av att säkerställa genomförandet av beslutade projekt.
Därtill föreslås att 249 mnkr av de medel som avsatts till projekt inom kommunstyrelsens investeringsramar, men ännu inte påbörjats, överförs till 2025.
Kommunstyrelsens måluppfyllelse bedöms vara blandad, med resultat som varierar mellan uppnått, delvis uppnått och ej uppnått, utifrån de verksamhetsinriktningar som fullmäktige fastställt. Bedömningen
grundas på indikatorer som togs fram i samband med budget 2024. Inför budget 2025 har indikatorerna vidareutvecklats för att underlätta uppföljningen av verksamhetens måluppfyllelse. Arbetet med att förbättra indikatorerna behöver fortsätta i samband med fastställandet av budget 2026.