Delårsrapport Skellefteå kommun augusti 2024

Det prognostiserade resultatet för stadshuskoncernen uppgår till 240 miljoner kronor (mnkr), vilket är cirka 275 mnkr lägre än budgeterat resultat. Den största förändringen avser energiverksamheten med beräknade lägre utfall av priser och produktionsvolymer.

Kommunen redovisar ett ekonomiskt delårsresultat för perioden på 129 mnkr, vilket är betydligt lägre än för samma period ifjol. Årsprognosen för helåret 2024 pekar mot ett överskott på 30 mnkr, jämfört med budgeterat resultat på 719 mnkr. Exkluderas den tillfälliga utdelningen från Skellefteå Stadshus på 80 miljoner kronor för finansiering av den nya hamnen, landar resultatet på minus 50 mnkr.

Den största förklaringen till den negativa avvikelsen mot budget beror på att en budgeterad utdelning på 420 mnkr, för att finansiera hamnens investering i ny kaj, har flyttats fram till kommande år för att utdelningen bättre ska matcha de utgifter som redovisas i projektet. Det som också bidrar till den negativa avvikelsen är att ett antal nämnder redovisar underskott.

Socialnämnden redovisar ett underskott på minus 93 mnkr, vilket till största delen beror på höga personalkostnader till följd av svårigheter med kompetensförsörjningen med bland annat sommaravtal och höga kostnader för övertid. Inom individ- och familjeomsorgen är det främst kostnader för HVB- och familjehem som ökat. Kommunfullmäktige beslutade 2024-06-12 § 226 att socialnämndens prognostiserade underskott för uppkomna semesteravtal och övertid med 29 mnkr, får skrivas av i kommunens årsbokslut för år 2024.

För- och grundskolenämnden redovisar ett underskott på minus 46 mnkr, vilket är en förbättring med 11 mnkr jämfört med delårsrapporten i april. Underskottet beror till största delen på ökade personalkostnader. Verksamheten har påbörjat insatser för att minska personalkostnaderna genom att inte förlänga alla visstidsanställda kompletterande kompetenser. Kommunfullmäktige beslutade 2024-06-12, § 226 att det underskott som för- och grundskolenämnden redovisade i april får skrivas av i kommunens årsbokslut för 2024.

Samhällsbyggnadsnämnden redovisar ett underskott på minus 50 mnkr, varav 17 mnkr inom den skattefinansierade verksamheten. Vinterväghållningen i centrala Skellefteå, där förtätningen gör att ingen snö kan lämnas kvar i stadskärnan, ökar kostnaderna när all snö behöver forslas bort. Vinterväghållningen har också påverkats negativt av de vädervarningar som skett under året. Dessa varningar genererar ofta 3–4 dagars fulla plogsvängar och ett efterarbete på minst en månad. Veckovilan och reglerna kring 11 timmar påverkar också kvalitén på det som utförs. Lägre nyttjandegrad av personalen vid varje plogsväng ger stora mängder efterarbete. Nämndens taxefinansierade verksamheter redovisar också underskott på totalt 33 mnkr och där är det renhållningen och VA-verksamheten som står för de största underskotten.

Bygg- och miljönämnden redovisar ett underskott på 7 mnkr. Detta främst på grund av lågkonjunkturen då byggverksamheten tappat intäkter. Nu kan dock verksamheten se en ökning igen vad gäller inkommande ärenden.

Nämnden för support och lokaler redovisar ett underskott på 55 mnkr. Den största orsaken till underskottet är omstruktureringskostnader i samband med investeringar som uppgår till 33 mnkr över budget.

Det finns också generella poster i kommunen som är positivt för resultatet och det är att utfallet av skatteintäkter och generella statsbidrag förväntas bli drygt 60 mnkr bättre än budget. Kommunen förväntas också sälja tomter till ett netto på drygt 70 mnkr, intäkter som inte budgeterats.

Den höga investeringstakten fortsätter. Kommunkoncernens totala investeringar bedöms för helåret 2024 att uppgå till 3 425 mnkr, varav

2 312 mnkr återfinns inom stadshuskoncernen och 1 113 mnkr inom kommunen.

På årsstämman i juni 2024 fattade Skellefteå Stadshus AB beslut om en utdelning till kommunen med totalt 30 mnkr. 20 mnkr avser medel till Society Expo 2026, enligt budget och plan 2024–2033. Ytterligare medel, 10 mnkr, föreslås användas till finansiering av Skellefteå University Alliance (SUA) med 7 mnkr samt till finansiering av säkerhetsarbete och uppsiktsplikt med 3 mnkr.

Kommunledningskontoret föreslår att en del av beslutad utdelning år 2024 från Skellefteå Stadshus AB för investering i hamnen, 420 mnkr och beslutad utdelning för Arctic Center of Energy, 75 mnkr flyttas fram till kommande planperiod och läggs in i Budget och Plan 2025–2034. Utdelning för finansiering av hamnen från Skellefteå Stadshus AB år 2024 kommer således att uppgå till 80 mnkr. Anledning till detta är att investeringarna inte kommer att upparbeta så mycket kapital som budgeterats under innevarande år.