Delårsrapport Skellefteå kommun april 2024
Förslag till fullmäktige · Kommunstyrelsen · 27 maj 2024 · § 230 · Dnr KS-2024-000482
Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige
1. Delårsrapport april 2024, Skellefteå kommun, godkänns.
2. Nämnder som redovisar årsprognoser som pekar mot en negativ avvikelse mot budget för den skattefinansierade verksamheten får i uppdrag att vidta nödvändiga åtgärder för att nå en ekonomi i balans.
3. Socialnämndens prognostiserade underskott för uppkomna semesteravtal och övertid med 29 miljoner kronor får skrivas av i kommunens årsbokslut för år 2024.
4. Det underskott som för- och grundskolenämnden redovisar i delårsrapporten, 57 miljoner kronor, får skrivas av i kommunens årsbokslut för år 2024.
5. Kommunstyrelsen får i uppdrag att tillsammans med socialnämnden analysera nämndens kostnader och jämföra dessa med andra jämförbara kommuner.
Utan votering. Ingen begärde att rösterna skulle räknas, så protokollet säger inte hur varje parti ställde sig.
Sammanfattning
De ekonomiska utmaningarna för kommuner och regioner fortsätter. Gemensamt för alla kommuner och regioner är att skatteunderlaget i reala termer minskar både 2023 och 2024, vilket är en kombination av hög inflation och svag nominell skatteunderlagstillväxt 2024. Prisökningarna beror främst på ökade kostnader för avtalspensioner. För Skellefteås del bör inte försvagningen av skatteunderlaget bli lika stor som för övriga kommuner och regioner, detta då kommunen har en stark befolkningsutveckling och en hög sysselsättning. Kommunen påverkas också lika starkt som övriga kommuner av höga pensionskostnader och andra stora prisökningar som väntas ligga kvar och stiga även ytterligare, om än i svagare takt, under 2024. Nationella prognoser pekar på att det kommer att dröja till 2025 innan skattunderlaget realt sett överträffar 2022 års nivå.
Skellefteå kommun hade efter det första kvartalet 77 322 invånare, vilket är en ökning sedan årsskiftet med 780 personer. Det innebär att kommunen växte snabbast i landet under första kvartalet. Under den senaste tolvmånadersperioden, dvs. jämfört med 31 mars 2023, har befolkningen i kommunen ökat med 2 562 personer. En bedömning baserad på utfallet till och med första kvartalet och den snabba ökningstakten är att kommunen under 2024 mycket väl kan växa med i storleksordningen 2 500 personer.
Bostadsbyggandet håller hög takt, men uppgår ändå bara till hälften av behoven. Den starka befolkningsväxten med stor inflyttning skapar en särskilt hög efterfrågan på bostäder. Under 2023 färdigställdes 800 nya, permanenta bostäder i kommunen samtidigt som ytterligare ungefär 2 000 bostäder är i produktion. Takten i byggandet är alltså hög, men har ändå sänkts sedan 2022. Bedömningen är att 700 bostäder kommer att färdigställas under 2024, behoven är minst 1 400.
Läs hela sammanfattningen
Det prognostiserade resultatet för stadshuskoncernen uppgår till 332 miljoner kronor (592), vilket är cirka 199 miljoner kronor lägre än budgeterat resultat. Det lägre beräknade resultatet beror främst på lägre utfall för elverksamheten till följd av bland annat lägre elpriser för elverksamheten i Skellefteå Kraft koncernen. för elverksamheten.
Kommunen redovisar ett ekonomiskt delårsresultat för perioden på -155 miljoner kronor (-46), vilket är drygt 100 miljoner kronor lägre än för samma period ifjol. Årsprognosen för helåret 2024 pekar mot ett överskott på 438 miljoner kronor. Exklusive den tillfälliga utdelningen från Skellefteå Stadshus på 500 miljoner kronor för finansiering av den nya hamnen, landar resultatet på minus 62 miljoner kronor, trots att skatteutfallet förväntas bli drygt 50 miljoner kronor bättre än budget. Kommunen förväntas också sälja tomter till ett netto på drygt 130 miljoner kronor, intäkter som inte budgeterats. Det som ändå gör att det blir en negativ budgetavvikelse beror till stor del på att det är fem nämnder som redovisar större underskott.
Socialnämnden redovisar en årsprognos som per den sista april pekar mot ett underskott på minus 107 miljoner kronor. Underskottet beror till största delen på höga personalkostnader till följd av svårigheter med kompetensförsörjningen med bland annat sommaravtal och höga kostnader för övertid. Nämndens obalans har förvärrats något jämfört med underskottet 2023 som landade på minus 96 miljoner kronor. Socialnämnden har 2024-01-30, § 6 fastställt sin internbudget för året och genomfört en analys av sina kostnader. Förslag på effektiviseringar med 64 miljoner kronor har också presenterats. Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen att en ännu mer djupgående analys av nämndens kostnader ska genomföras under 2024. Kommunledningskontoret föreslår samtidigt att socialnämndens prognostiserade underskott för uppkomna semesteravtal och övertid med 29 miljoner kronor får skrivas av i kommunens årsbokslut för år 2024.
För- och grundskolenämnden redovisar ett underskott på minus 57 miljoner kronor, vilket till största delen beror på ökade personalkostnader. Nämndens obalans, som ligger kvar från 2023 då nämnden redovisade ett underskott på minus 93 miljoner kronor, har minskat med 36 miljoner kronor jämfört med 2023. För- och grundskolenämnden har i beslut 2024-01-31, § 4 föreslagit kommunfullmäktige att nämndens underskott 2024 får avskrivas i kommunens årsbokslut, vilket också föreslås av kommunledningskontoret.
Samhällsbyggnadsnämnden redovisar en prognos på minus 50 miljoner kronor, varav 13 miljoner kronor återfinns inom den skattefinansierade verksamheten och främst beror på ökade kostnader för vinterväghållningen. Nämndens taxe- och avgiftsfinansierade verksamheter redovisar ett underskott på totalt 37 miljoner kronor.
Det är renhållningen och VA-verksamheten som står för de största underskotten. Främsta anledningen till underskotten är höjd internränta som påverkar verksamheterna i form av ökade räntekostnader för alla tillgångar.
Nämnden för support och lokaler redovisar en prognos på minus 60 miljoner kronor. Underskottet beror till största delen på omstruktureringskostnader inom fastighetsavdelningens fastighetsbestånd.
Underskottet beror också på prisökningar inom livsmedel, it och fastighet, som inte kunnat kompenserats genom interna prishöjningar.
Även bygg- och miljönämnden redovisar en prognos på minus 10 miljoner kronor där lågkonjunkturen och färre bygglovsansökningar gjort att byggverksamheten tappat intäkter.
Den höga investeringstakten fortsätter. Kommunkoncernens totala investeringar i materiella anläggningstillgångar bedöms för helåret 2024 att uppgå till 4 360
miljoner kronor, varav 3 027 miljoner kronor återfinns inom stadshuskoncernen och 1 333 miljoner kronor inom kommunen.
Ärendets gång
Avgjort i fullmäktige 12 juni 2024.
- 27 maj 2024 Kommunstyrelsen § 230 (den här) Förslag till fullmäktige
- 12 juni 2024 Kommunfullmäktige § 226 Beslut Delårsrapport Skellefteå kommun april 2024 (teckenspråkstolkning)